Импорт услуги без оплаты, когда создаем проводки по НДС и прибыли в 1С

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день! Организация платит НДС и НП по услугам иностранных организаций. В 1С провели АКТ по предоставленным услугам, но не платили в отчетном периоде. Нужно ли отражать НДС и НП или только после оплаты? Какие проводки в данном случае необходимо провести?

Метки консультации: —
Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    То есть у вас постоплата?
    Счет-фактуру налогового агента выставляете, в момент дату Списания (оплаты) услуг с расчетного счета.

    Перечислить удержанный налог на прибыль нужно посредством ЕНП не позднее 28 числа месяца, следующего за месяцем удержания (п. п. 6, 7 ст. 6.1, п. 1 ст. 45, п. 1 ст. 58, п. п. 2, 4 ст. 287, п. 1 ст. 310 НК РФ). Так как отчетность не подается, нужно представить уведомление по налогу до 25 числа месяца уплаты (п. 9 ст. 58 НК РФ).
    То есть после оплаты поставщику.

    Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С
  2. Подписчик Бухэксперт 5849 Подписчик Бухэксперт:

    Добрый день! Правильно я понимаю, что мы проводим приход согласна акта выполненных работ, а проводки по НДС и НП только после оплаты?

  3. Да, вы производите оплату поставщику, после этого у вас появятся проводки по НДС и прибыли.
  4. Подписчик Бухэксперт 5849 Подписчик Бухэксперт:

    Спасибо!

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Раздельный учет входного НДС у гостиниц с 01.07.2022 в 1С Мы, как гостиница, с 01.07.2022 применяем по услугам проживания ставку НДС 0%, по другим услугам - НДС 20%. В связи…
  2. УСН доходы-расходы, НДС 5%, вести ли раздельный учет входящего НДС, если есть мед. услуги без НДС и услуги с НДС в 1С Добрый день! Организация на УСН «доходы минус расходы» оказывает медицинские и косметологические услуги. Согласно ст. 149 НК освобождается от оплаты…
  3. Распределение НДС при совмещении деятельности по общепиту и предоставлению услуг аренды в 1С ООО на ОСНО с 1.07.2024 (по превышению дохода). Выручка по общепиту 97% (не облагается НДС, применяем льготу 1011214). Выручка по…
  4. Учет НДС при выполнении Правила 5% в 1С 1С Предприятие 8.3 (8.3.22.2239), ОСНО Добрый день коллеги ! Изучала Вашу статью «Правило 5% для ведения раздельного учета входящего НДС»…

Статьи по этой теме

  1. Можно ли упрощенцу применять ставку НДС 0% по услугам гостиницы одновременно со ставками НДС 5 и 7%? Применяем УСН, доход свыше 60 млн руб. Оказываем гостиничные услуги. С 2025 года переходим на ставку НДС 5%. Можно ли…
  2. Разъяснено, какие услуги гостиниц не попадают под НДС 0% Источник: Письмо Минфина от 19.05.2022 N 03-07-11/46390 Информация для: объектов туриндустрии Далеко не ко всем услугам, предоставляемым организациями туристической индустрии,…
  3. Можно ли принять НДС к вычету по электронным услугам нерезидента, если в инвойсе НДС 20%? В инвойсе на электронные услуги поставщика нерезидента РФ стоит сумма плюс 20% НДС. Можем мы по такому инвойсу применять вычет…
  4. Какой НДС можно взять к вычету при оказании услуг не на территории РФ? Федеральным законом от 15.04.2019 N 63-ФЗ внесены поправки в НК РФ, разрешающие налогоплательщикам принимать к вычету входной НДС (ст. 148…