Добрый день. В вашей статье https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/matvygoda-ot-protsentov-po-zajmam-kak-rasschitat-i-otrazit-v-6-ndfl.html подробно расписан учет НДФЛ с мат. выгоды. Если мы правильно вас поняли, то при выплате зарплаты в следующем месяце, например, за декабрь 2024г. зарплата выплачивается в январе (срок 14.01.25) в форме 6-НДФЛ за 2024 год должна отражаться мат. выгода за декабрь 2024 сумма 45173,04 руб. и исчисленный НДФЛ по ставке 35% с этой мат. выгоды 15811 руб. (удержан НДФЛ будет только в 2025 году 14.01.25 при выплате зарплаты). Получается, что в отчетности 6-НДФЛ за 2024 в Приложении 1 показываем по ставке 35% НДФЛ удержанный меньше, чем исчисленный на 15811 руб, т.к. удержание будет в 2025 году 14.01.25 и в разделе 2 6-НДФЛ по строке 160 «Сумма налога удержанная» будет меньше чем в строке 140 «Сумма налога исчисленная» на 15811 руб. Формируем 2-НДФЛ в 1С ЗУП за 2025 год, но в справке также не появляется сумма удержанного НДФЛ с мат. выгоды за декабрь 15811 руб. В итоге отсутствует удержанный НДФЛ с мат. выгоды за декабрь 2024 в 2024 году и в 2025 году. Подскажите, это верно, в таком виде отчетность примет налоговая? На наш взгляд возникает вероятность выставления уведомления налоговой на доплату НДФЛ организации (со сдачей корректирующей отчетности) или сотруднику по итогу года? Необходимо показать в 6-НДФЛ за 1 кв. 2025 года удержанный НДФЛ 15811 руб. или нет (если да, то удержанный в 2025 году будет больше, чем исчисленный?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ с материальной выгоды по займу сотрудника за декабрь 2024г. при выплате зарплаты в январе 2025г.
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение возврата НФДЛ в отчете 6-НДФЛ Добрый день. Материальная выгоды была рассчитана у одного сотрудника в 1 квартале по старым правилам. В декабре был сделан перерасчет…
- НДФЛ с мат.выгоды и уведомления Здравствуйте. Рассчитали НДФЛ с 23.12 по 31.12. Подали уведомление за декабрь ( в нем нет мат.выгоды за декабрь). После расчета…
- Перерасчет НДФЛ с мат. выгоды и заполнение 6-НДФЛ за 1 кв. 2022 Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться. В феврале 2022 у сотрудника удержали нфдл с мат. Выгоды. В марте после обновления программы…
- Перерасчет за прошлый год в 6-НДФЛ Добрый день! В декабре выплатили зарплату за весь месяц. Больничный за декабрь пришел в январе, и естественно в нем произошел…
Статьи по этой теме
- Сторно зарплаты в 2025 году за 2024 - как отразить в 6-НДФЛ Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) отражается в учете НДФЛ на первоначальную дату выплаты, задним числом. Перерасчеты на границе лет…
- Аванс за декабрь 2024 больше зарплаты за месяц – как быть с НДФЛ? (архив) После выплаты аванса за декабрь 2024 обнаружили, что не учли неявки по работнику. Сотрудник до конца месяца на работу не…
- Зарплату планировали выплатить в декабре, а выплачиваем в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Если дата Ведомости отличается от планируемой даты выплаты, указанной в документе начисления, в учете НДФЛ доход и налог отражаются по…
- Аванс за декабрь 2023 больше зарплаты за месяц — как быть с НДФЛ? После выплаты аванса за декабрь 2023 обнаружили, что не учли неявки по работнику. Сотрудник до конца месяца на работу не…
Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, Ответы на вопросы по работе в ЗУП 3.1 .
Раздел Вопросы по зарплате декабря и как подготовиться к 2025 году, видео Когда удерживать НДФЛ с Мат. Выгоды и натуральных доходов декабрь.
В справке 2 НДФЛ за 2025 год не будет информации об удержанном ндфл с мат. выходы. Это будет отражено в справке 2024 года. Но в отчете 6- НДФЛ удержанный ндфл будет именно в 1 квартале 2025 в 160 строке.
То есть разные правила заполнения, поэтому такое отражение.
Если после просмотра видео останутся вопросу — напишите. Пока отчет 6- ндфл за 2025 не адаптирован под новые правила, поэтому в программе лучше не смотреть.