Как отразить оплату медицинских услуг (не ДМС) за счет нераспределенной прибыли в 1С

1. Добрый день!

   Так как оплату проводили за счет нераспределенной прибыли проводки возможны такие:
   Дт 76 Кт 51 — оплата за услуги;
   Дт 84 Кт 76 — финансирование расходов за счет нераспределенной прибыли — в пределах нераспределенной прибыли (на основании протокола Общего собрания учредителей компании (или решения единственного участника), а также оформленного в соответствии с таким протоколом (решением) Приказа Генерального директора).

   Сверьтесь, пожалуйста, по алгоритму отражения услуг с материалом:
   Учет затрат на добровольное медицинское страхование работников по одному договору в 1С

2. По договору мы оплачиваем сумму, которую выставил медицинский центр и он предоставил акт за выполненные услуги. Списание с расчетного счета это понятно. А как провести акт за выполненные услуги. Напишите более подробно.

3. Для лучшего понимания вашей ситуации пришлите, пожалуйста, скрин акта за выполненные услуги предоставленный от медицинского центра.

4. Добрый день!

5. Если у вас заключен договор с медицинским учреждением, то поступление услуг по медосмотру необходимо отразить документом Поступление — Услуги (акт, УПД), проводка:
   Дт 20(26,44) Кт 60(76) — поступление услуг от медицинского учреждения,

   Если компенсируете сотруднику эти расходы, то можно посмотреть обсуждение:
   Учет расходов на медосмотр через авансовый отчет и компенсация медосмотра сотруднику в 1С

6. Мы оплачивали по безналичному расчету. А как отразить за счет нераспределенной прибыли со счета 84

   1

7. Общество вправе самостоятельно определять направления использования прибыли. Законодательных ограничений нет (Постановление Первого ААС от 18.11.2016 N 01АП-8352/16 и от 13.05.2016 N 08АП-3250/16;Постановление Девятнадцатого ААС от 29.10.2012 N 19АП-2712/12.)
   Однако, расходы, на которые дали «добро» собственники, являются прочими расходами организации. Даже если в их решении источником финансирования определена «нераспределенная прибыль».
   Такие расходы должны учитываться на счете 91 «Прочие доходы и расходы» в обычном порядке (Приложение к Письму Минфина от 06.02.2015 N 07-04-06/5027).
   Подробнее в материале:
   Распределение прибыли в БУ в 1С

   С учетом этого, проводки можно отразить так:
   Списание с расчетного счета: Дт 76 Кт 51 — оплачены с р/с мед. услуги медицинскому учреждению.
   Ручной операцией: Дт 91.02 Кт 76 — на основании акта оказанных услуг учтены расходы на медицинские услуги за счет нераспределенной прибыли.
   Для аналитического учета — ручной операцией: Дт 84.04 нераспределенная прибыль, использованная (создано направление использования — Оплата медицинских услуг за работника) Кт 84.01 — нераспределенная прибыль.

8. Надежда доброе утро! А если поступление акта провести не через операции введеные вручную а через обычное поступление услуг. Аналитический учет уже через операции? В ОСВ эта сумма стоит в К с минусом так и должно быть или что-то я сделала не так ?

9. Почему используете счет НЕ 01.9.?
   Пришлите, пожалуйста, скрин как оформили поступление.

10. Доброе утро! Такие проводки сформировала программа

11. А если поступление акта провести не через операции, введенные вручную, а через обычное поступление услуг? — Понимаю так, что в вашем случае такое отражение возможно., т.к используете в учете счет НЕ 01.9.
    Аналитический учет уже через операции? — Можно отразить через операции введенные вручную, но эта необязательная проводка, проводится только в пределах счета 84.
    В ОСВ эта сумма стоит в К с минусом так и должно быть? — Сальдо по кредиту счета 84.04 может быть с минусом, и указывает на нераспределенную прибыль на отчетную дату.

12. Доброе утро! В ОСВ эта сумма стоит в К с минусом так и должно быть? — Сальдо по кредиту счета 84.04 может быть с минусом, и указывает на нераспределенную прибыль на отчетную дату. А что бы убрать минус надо распределить прибыль? И какой операцией через начисление дивидендов не получиться.

13. Так как в вашем случае счет 84 не применим к оплате медицинских услуг, проводку Дт 84.04 Кт 84.01 — не используйте вообще,

    Прибыль можно направлять на:
    — увеличение уставного капитала (ст. 18 Закона N 14-ФЗ, ст. 28 Закона N 208-ФЗ);
    — выплату дивидендов (ст. 28 Закона N 14-ФЗ, ст. 42 Закона N 208-ФЗ);
    — формирование (пополнение) резервного фонда, создание иных фондов (ст. 30 Закона N 14-ФЗ, ст. 35 Закона N 208-ФЗ);
    — погашение убытков.
    Распределение прибыли в БУ в 1С

    Т.е. оплату медицинских услуг можно проводить только по счету 91.02.

14. Доброе утро! Спасибо.

Комментарии закрыты.