Как закрыть счет 76.10 и убрать сальдо с минусом, если НДФЛ с материальной выгоды удерживаем с выплаты дивидендов в 1С

1. Добрый день!

   Уточните, пожалуйста, были начислены дивиденды и удержан НДФЛ?
   Дивиденды в 1С: начисление, выплата, отчетность

   Пришлите, пожалуйста, скрин документа по начислению дивидендов и удержании НДФЛ, включая проводки по Дт/Кт.
   ОСВ по счету 75 приложите, пожалуйста, полностью.

2. Добавила несколько документов, которые мы проводим

3. Начислили дивиденды и удержали НДФЛ по ставке 15%.
   Выплатили дивиденды в меньшей сумме.

   Уточните, пожалуйста, зачем нужна была еще одна проводка Дт 75.02 Кт 76.10.

4. У них есть займы, и по ним учитывается НДФЛ с матвыгоды.
   И после нужно закрыть счет 76.10.

5. При удержании НДФЛ с материальной выгоды не сотруднику организации делаем документ «Операция, введенная вручную» — Дт 76.10 Кт 68.01.
   Как начислить НДФЛ с материальной выгоды при выдаче займа физлицу в 1С?

   Удержать НДФЛ и закрыть счет 76.10 можем только в тот период, когда производим выплату.
   Если удержать НДФЛ сразу не можем, сумма временно остается на счете 76.10.

   Фактически, если хотели удержать НДФЛ и с материальной выгоды от 28.02, то нужно было выплатить дивидендов меньше на эту сумму.
   Сейчас проводку Дт 75.02 Кт 76.10 нужно удалить, красное сальдо уйдет.
   Проводки по начислению НДФЛ с материальной выгоды по уволенному сотруднику, куда списывать налог, если его невозможно удержать в 1С

6. Правильно ли я поняла, что делаю только одну проводку в конце месяца, это Дт 76.10 — Кт 68.01
   Вторую делаю только тогда, когда НДФЛ будет реально удержан с матвыгоды? т.е. например 26 числа я провожу Д 75.02 К 76.10 на сумму, удержанную при выплате дивидендов.
   Мы изначально при выплате дивидендов удерживаем сумму НДФЛ с матвыгоды по займу. Ежемесячно, примерно 26 числа. А последним днем месяца идет начисление НДФЛ за текущий месяц.

7. Верно, делаем только одну проводку в конце месяца, это Дт 76.10 Кт 68.01.
   Пока не удержали НДФЛ у физлица, дополнительных проводок делать не нужно.

   В день выплаты дивидендов уменьшаем выплату на НДФЛ с материальной выгоды — Дт 75.02 Кт 76.10.

   1

8. Спасибо за помощь!
9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.