Вычеты, НДФЛ, межрасчет

Индивидуальную консультацию запросил Артур Г.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день.
ЗУП Проф 3.1.34.276.
Просьба помочь разобраться в ситуации.
На данную версию переходили в мае, уже после расчета зарплаты в апреле.
При расчёте аванса за май было несколько сотрудников, по кому пересчитывались вычеты за прошлые периоды (февраль, март), хотя по отчету «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» вычеты ранее были применены корректно, арифметика исчисленного НДФЛ шла.
Теперь уже при расчете мая и при проверке отчета «Сводная справка НДФЛ» по всей организации и «Подробный анализ по сотруднику» по сотрудникам с ошибкой появились вычеты, регистратором по которым является документы текущего месяца (к закрытию зарплаты — премия, натуральный доход, сам расчет зарплаты) без заполненного вида налоговой базы. Эти вычеты лезут в прошлые периоды, +/- делают корректировки за февраль/март.
Пробовали удалять «лишние» суммы вычетов/исчисленного НДФЛ в самих документах-регистраторах, но в окончательном расчете зарплаты всё равно вылезает правка.
Пробовали через документ Операция учета НДФЛ внести правки по вычетам и исчисленному НДФЛ, программа также в текущем документе Начисление зарплаты пересчитывает НДФЛ и ошибка воспроизводится заново.
На момент расчета аванса воспроизводили эти ошибки с вычетами в копии до обновления, 3.34.253, там эти ошибки не воспроизвелись. Предполагаем, что такое поведение программы началось именно после обновления, т.к. в этом релизе было много изменений по НДФЛ.

Метки вопроса: НДФЛ
Все комментарии (29)

  2. Добрый день! Похоже на ошибку 60032250:

    Возможен перерасчёт вычетов за предыдущие периоды при совпадении следующих условий:
    — в одном из месяцев сотрудник не получал доходы;
    — у сотрудника не вводятся документы окончательного расчёта (например, доходы вводятся документом «начисление прочих доходов»);
    — размер положенных вычетов превышает доход.

    Но, к сожалению, она пока не исправлена и патча нет.
    Можно попробовать на копии базы заполнить за каждый месяц отдельно, начиная с января 2026, документ Перерасчет НДФЛ, чтобы проверить не исправит ли он ситуацию.
    Дополнительно написала разработчикам, посмотрим, может они выпустят патч.

  3. Ситуация с самой ошибкой как будто бы похожа, но у нас ни одно из вышеописанных условий:
    — в одном из месяцев сотрудник не получал доходы;
    — у сотрудника не вводятся документы окончательного расчёта (например, доходы вводятся документом «начисление прочих доходов»);
    — размер положенных вычетов превышает доход,
    не совпало.

    По созданию документов Перерасчет НДФЛ, их мы создаем текущим месяцем, при этом не распроводя все начисления по май включительно?

  4. Добрый день! При создании документов Перерасчет НДФЛ остальные не корректируем. Т.е. мы их заполняем дополнительно.
    Для корректировки лучше заполнить так: за январь 2026 датой 31.01.26 и т.д. за каждый месяц.

  6. Ошибка из публикации появляется, если был кадровый перевод.
    Мы больше склоняемся, что это результат исправления ошибки 60029982 в данном релизе:

    Если сумма стандартных вычетов превышает начисления в аванс, то при расчете зарплаты за вторую половину месяца с датой выплаты равной месяцу начисления, ошибочно пересчитывается налог по базе Районные, северные надбавки по дате выплаты аванса — сторнируются вычеты, предоставленные в аванс и начисляется НДФЛ.

  7. Применимо к нашему случаю ошибка 60029982 не подходит — суммы вычетов не превышали начисления в аванс, по базе РКСН вычеты и не были предоставлены.

  9. Добрый день.
    Документы Перерасчет НДФЛ создали, заполнилось в месяцах апреле и мае. За июнь же пока не создаем?
    По расчетному листку, если сравнивать как было, в апреле и мае суммы чуть поменялись, итог за 2 месяца не изменился.
    По отчету Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, теперь появилась строка с пустой налоговой базой и вычетом за прошлый период. На общий итог исчисленного/удержанного НДФЛ не повлияло, арифметика идет. В разрезе видов налоговых баз, не идет сумма налоговой базы по Основной налоговой базе, и НДФЛ исчисленный/удержанный.
    Скриншоты расчетных листков до/после, отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, табличные части документов Перерасчет НДФЛ за апрель-май 2026г. прикладываем.

  11. Добрый день! Проверьте, пожалуйста, в регистре накопления Учет доходов для исчисления НДФЛ один момент, в поле Территория выполнения работ в организации нет пустых значений по данному сотруднику за 2026 год?
    Т.е. нам важно понять программа пытается скорректировать таким образом запись, сформированную ранее или добавляет ошибочно новую без места получения дохода и вида налоговой базы?

    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахНДФЛ

    Далее нажать «Перейти»

  13. Проверила расчет. Документы Перерасчет НДФЛ лучше отменить. Получается они ситуацию не исправляют, а ухудшают, перенося суммы с одного периода на другой.
    Интересно, что у нас перерасчет «активизируется» только после достижения предельной величины применения вычетов. Обычно, если меняется алгоритм расчета в программе, то перерасчеты появляются уже с января.
    Думаю, что у разработчиков где-то ошибка в запросе, в результате которого теряется вид налоговой базы, что в дальнейшем приводит к ошибочным перерасчетам.
    Попробую выяснить у них данный момент, по результатам отпишусь.

  15. Добрый день! Для исправления ошибки разработчики прислали патч.
    Проверьте его, пожалуйста. После его установки программа не должна перерассчитывать вычеты.

  16. Добрый день.
    Патч поставили. Дальнейшие наши действия? Перерасчеты распроводим, проверяем очередное начисление зарплаты? Или для проверки можно в принципе и создать новый документ Перерасчет НДФЛ, и у нас в нём ничего не должно заполниться?

  17. Удобнее будет распровести документы Перерасчет НДФЛ за апрель и май, затем попробовать создать и заполнить новые. Перерасчет по вычетам не должен заполниться.

  18. Попробовали распровести. Создали новые документы, аналогично с января по март документ Перерасчет НДФЛ не заполнялся, в апреле также появилась строка с вычетом и пустым подразделением, и за май (и при проведённом и при распроведённом документе за апрель) также появилась такая строка.

  19. Добрый день.
    Какие то еще варианты рассматриваем или пока вопрос остаётся не решенным?
    У нас с такой же ситуацией еще несколько сотрудников, и в принципе, если бы нашли какое либо решение на примере одного сотрудника, могли бы применить и к другим.

  20. Добрый день! Пока разработчики локализуют ошибку, мы можем попробовать вот такой вариант корректировки — Как исправить ошибку.
    Т.е. отнести сторно вычета на первоначальную дату получения дохода.
    В нашем случае удобнее будет отменить проведение документов Перерасчет НДФЛ и рассчитать документ Начисление зарплаты и взносов, чтобы в нём сделать корректировку.

  21. «рассчитать документ Начисление зарплаты и взносов, чтобы в нём сделать корректировку» — новый за июнь или речь шла про документ сторно за месяц, в котором произошла ошибка (в нашем случае март 2026)?

  22. По хронологии даты выплаты (для налогового учета) у нас сейчас раньше будет идти документ Начисление аванса за июнь, с выплатой 29.06.2026. Этот документ мы не трогаем, заполняем как есть?

  23. Добрый день! Разработчики прислали новую версию патча, расширили список ошибок, которые он исправляет. Проверьте, пожалуйста, исправляет ли нашу.
    Схема проверки та же: устанавливаем патч, распроводим документы Перерасчет НДФЛ и пробуем заполнить новые — в них перерасчета быть не должно.

  24. Добрый день!
    Проверили новую версию патча, всё почти так же, ошибка частично решилась, но не ушла.
    Проверили и начисление аванса за июнь, создали новое, в нём во вкладке НДФЛ есть и строка с пустым подразделением, и с той же суммой вычета. Но теперь месяц применения вычета садится июнем.
    Пробовали создать документ Перерасчет НДФЛ месяцем июнем, пока еще аванс не был проведен, такая же ситуация — строка с пустым подразделением, вычет есть, месяц применения вычета июнь.
    Если оставить проведенным документ Перерасчет НДФЛ, то в новом документе Начисление зарплаты за первую половину месяца арифметика исчисленного НДФЛ корректная, но заполняется вкладка Корректировка выплаты, суммой, обратной из документа Перерасчет НФДЛ.
    После проведения ведомости на выплату аванса, проверили Подробный анализ НДФЛ по сотруднику — строка с пустой налоговой базой также осталась, не идет арифметика общая по исчисленному НДФЛ, в разрезе баз не идет из-за той самой пустой строки по НБ.
    Если оставляем всё как есть, при очередном начислении ( в нашем случае это Премия) опять вылезают строки с пустым подразделением и лишними суммами вычета.
    Скрины во вложении.

  25. Добрый день! Написала разработчикам, что после установки патча проблема сохраняется.
    Пока они исправляют ошибку, мы можем провести документ Операция учета НДФЛ и в нём сделать корректировку:

    Затем перезаполнить документ Перерасчет НДФЛ.
    Если ошибка по одному вычету исправится, затем проверим, нужна ли корректировка по второму на сумму 627,88.
Добавить комментарий