Налоговый агент по НДС при приобретении услуг у иностранного поставщика, если НДС платится за свой счет в 1С

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.88/10)

Добрый день! Как принять к вычету уплаченный НДС в статусе налоговый агент за счет собственных средств при приобретении услуг у иностранного поставщика.

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  2. Оплата производилась за счет собственных средств (сверх суммы по договору), не удерживая из оплаты иностранному контрагенту (условие по договору).

    1. Алгоритм такой же в 1С. Когда поступление отражаете, то сумма уже с НДС указывается.

  3. Тогда расчеты с поставщиком не пойдут.
    20-60 сумма по договору
    19-60 НДС — это будет сверх суммы по договору и не может отражаться с расчетом с поставщиком.

    1. На примере. Договор на 10 000 евро, без учета НДС.
      В ПТиУ в шапке НДС сверху, Сумма 10 000, НДС 20%, итого 12 000.
      26-60 10 000
      19.04-76.НА сумма НДС в руб. (эквивалент 2 000 евро). Нет проводки со счетом 60, как с обычным НДС.
      Расчеты с поставщиком не пострадали. С ним как было 10 000 евро, так и осталось. И сверху начислили НДС.

       1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Снятие расходов и НДС за 2 квартал 2023 г Добрый день! По настоятельному предложению ФНС организацией было принято решение уточнить декларации по налогу на прибыль и НДС за 2…
  2. Заполнение графы Сумма в документе Формирование записи в книге покупок (ФЗКП) при частичном вычете НДС в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.199.13) Подскажите , пожалуйста , на какую статью нужно ориентироваться в 2026г. для заполнения…
  3. Перенос вычета НДС по возвратам от покупателя в 1С Добрый день. Подскажите, пожалуйста, имеем ли мы право на перенос вычета по возврату товара от покупателя (18 код)? В основном…
  4. НДС при агентских операциях у принципала на ОСНО и агента на УСН без НДС в 1С Добрый день ! При отгрузке товара по агентскому договору, (Принципал) проводит передачу на реализацию оформляет ТОРГ-12 . В данном документе…

Статьи по этой теме

  1. В каком формате подавать пояснения по НДС с 2026 года? Пояснения по выявленным расхождениям. Расхождения указываются в виде кодов. По каждой операции — отдельный код. Пояснения представляются по расхождениям, которые…
  2. Переход на НДС 22% в 2026 году — основные проблемы бухгалтера и бизнеса Источник: Федеральный закон от 28.11.2025 N 425-ФЗ Информация для: плательщиков НДС С 2026 года ставка НДС выросла с 20% до…
  3. Как увеличить стоимость договора лизинга на 2% при повышении ставки НДС с 2026 года в 1С КОРП? С 2026 года Лизингодатель начал применять НДС 22%. Изменятся ли ППА и арендное обязательство в таком случае? Как арендатору отразить…
  4. Лимиты для перехода и применения УСН и НДС с 2026 года Из статьи вы узнаете, какие лимиты используются в 2026 году для: перехода на УСН и применения этого режима начисления НДС…