Как учесть при УСН 15% возвращенные излишне выплаченные суммы сотруднику при увольнении в 1С

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Как учесть при УСН 15% возвращенные излишне выплаченные суммы сотруднику при увольнении ( излишне отгулянные дни отпуска).

Метки консультации: БП 3.0. Выплата зарплаты
Все комментарии (7)

    1. Удерживали, через заявление на удержание. Операция введенная вручную.

      1. Получается, мы начислили 10 000 рублей отпускных их и выплатили, затем, допустим сотрудник уволился и мы произвели перерасчет, отпускные стали 8 000.
        Проверьте в КУДиР какая сумма прошла в расходах, если 10 000, то можно создать документ Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С и в нём указать минус 2000, т.е. отсторнировать авансовую часть отпускных.

        1. Получается мне с расходов -2000,00 снять, а не в доход внести. Правильно?

  2. Добрый день! Допускаются оба варианта, т.к. в результате корректировки у нас сумма налоговой базы будет одинаковая.

    1. спасибо за консультацию
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    🌺🌺🌺

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Возврат работнику из кассы излишне удержанной комиссии банка при перечислении алиментов Добрый день. С работника была излишне удержана комиссия банка при перечислении алиментов. Подскажите, пожалуйста, можно ли ему вернуть ее из…
  2. Как провести зачет излишне удержанного НДФЛ при смене статуса налогового резидента в 1С Добрый день! Заработная плата ведется в программе 1С Бухгалтерия. Один из сотрудников в июне 2025 года стал налоговым резидентом. НДФЛ…
  3. Строка 180 при сдаче корректирующего 6-НДФЛ из-за возврата НДФЛ по мат. выгоде за 2021 в 1С При подаче уточненного 6-НДФЛ за 2021 год, в связи с № 67-ФЗ от 26.03.2022 г. (возврат мат. выгоды за 2021…
  4. В Анализе НДФЛ по-месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками сумма НДФЛ меньше, чем при начислении аванса в 1С Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, при начислении аванса по з/п по сотруднику машина правильно ставит сумму. Когда открываю отчет Анализ НДФЛ по…

Статьи по этой теме

  1. Удержание в ЗУП 3.1 отпуска за прошлый год при увольнении – нюансы по НДФЛ Сотрудник отгулял отпуск авансом, отпускные выплачены в прошлом году. В текущем году сотрудник увольняется. Необходимо удержать сумму за неотработанные дни…
  2. Как заполнить 6-НДФЛ при перерасчете суммы арендной платы в сторону уменьшения Заключили договор аренды автомобиля с сотрудником организации. 5 сентября выплатили аренду за сентябрь, удержали и перечислили в бюджет НДФЛ. 25…
  3. Ошибка в ЗУП 3.1 – задваивается излишне удержанный НДФЛ в стр. 180 6-НДФЛ В ЗУП 3.1 есть ошибка — если НДФЛ с натурального дохода прошлого года удержан в текущем году, а на конец…
  4. Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать "хвосты" Порядок отражения излишне удержанного налога в 6-НДФЛ п. 1. ст. 231 НК РФ Излишне удержанная налоговым агентом из дохода налогоплательщика…