Здравствуйте!
У нас НКО -Фонд (ОСНО), подлежим обязательному аудиту. Переходим перспективно. Сделали все операции по вашей инструкции-Как НКО перейти на ФСБУ 6 в программе Бухгалтерия предприятия.
Релиз 3.0121.31
1. При закрытии месяца Декабрь 2021(переход на ФСБУ 6 -программа выдает ошибку-скрин в приложении.
2. Есть ОС, которые полностью самортизированые — как поступить с ними?
3. Есть ОС , стоимостью ниже лимита, полностью самортизированы и частично. Как с ними поступить?
4.Износ по ним тоже нужно списать с 010 ?
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Добрый день!
1. Проверьте счет начисления амортизации по ОС. Могли ошибочно указать затратный. Например, 20.01 или 26. В вашем случе должен быть указан счет 83.09.
2. Если есть полностью самортизированные ОС, которые продолжаете использовать в деятельности, пересматриваете СПИ в документе Изменение элементов амортизации ОС:
Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС существенные по стоимости полностью самортизированные
3. ОС ниже лимита самортизированные полностью/частично переводите в несущественные активы документом Операции, введенные вручную или Перевод ОС в МОС:
Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС несущественные по стоимости, амортизируемые в налоговом учете
Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС, несущественные по стоимости, полностью самортизированные в бухгалтерском и налоговом учете
4. Износ списываете со счета 010.
Здравствуйте!
Счет амортизации указала-83.09, все равно выдает ошибку при проведении регламентной операции Переход на Фсбу 6.
Можете прислать движение документа Регламентной операции ФО00-000115 от 31.12.21, закладка БУ/НУ.
Оксана, все получилось. Операция провелась, но в Расчете амортизации за январь идет расчет по НУ почему?
Сверьте еще раз, пожалуйста, проводки по Переходу
Как НКО перейти на ФСБУ 6/2020 «Основные средства», если учет ведется в 1С: Бухгалтерия?
Еще вижу, что у вас в карточке ОС стоит-Начисление амортизации в НУ.
Проводки по Переходу проверила.
А как в карточке ОС убрать НУ, не дает редактировать?
Информаци в карточку попала через регистры. Просто ее оттуда не удалить.
Начисляться амортизация в НУ начала только после перехода?
Пришлите скрин движения Дт/Кт документа Перехода(рег.операция).
В прошлом периоде был износ, начислялся вручную в конце года, Операция начисление амортизации не проводилась.
Среди зафиксированных ошибок такой проблемы не увидела, пришлите, пожалуйста, скрин О программе.
Спасибо.
Релиз устарел, обновите программа. И перепроведите документ по Переходу. Перепроведите январь, проверьте проводки. Возможно программа отработает верно.
Релиз обновила до актуального , все перепровела, ничего не изменилось. При ручной корректировке Регл опер (по переходу) -меняла счет 84 на 83 и удаляла сумму ВР по Кт.
Добрый день! В продолжении по Переходу на ФСБУ 6…
Пытаюсь оформить переход по ОС выше лимита полностью самортизированных Изменением элементов амортизации-1 слайд, т.к. был износ программа все не заполняет, тогда формирую Операцию вручную -слайд 2. Но в январе 2022 по этому ОС амортизация почему то не начисляется.
По ОС, которые полностью самортизированы и вы по ним исправляете СПИ, когда уже нет расчета амортизации есть три варианта исправления ошибки.
Пересмотр СПИ для полностью самортизированного ОС в 1С
Ваш вопрос в работе, этот момент тоже включу в моделирование.
Ирина, добрый день!
Повторила задачу в базу. Начисления амортизации в НУ не происходит, только в БУ как и должно быть.
При этом в карточке ОС есть информация по НУ, а в поле Текущая амортизация указана 0.
А как у вас отражается в базе?
Еще давайте посмотрим документ Изменение состояния ОС, регистры документа.
По самортизированному ОС, действия для начисления амортизации такие же:
-создаем документ Изменение Состояния ОС
-создаем документ Изменение элементов амортизации
-создаем документ Изменение отражения амортизации
-корректируем амортизацию при переходе.
Амортизация начисляется только в БУ.
Здравствуйте!
Ничего не получается, не могу понять.
В карточке ОС заполнены данные по НУ и текущая амортизация стоит(начисление амортизации за январь 2022 если проведем). Скрин в приложении.
Причем при проведении ОС, которые полностью самортизированы все получилось, амортизация только в БУ, но у них в карточке по НУ указано-Не включается в расходы.(ОСВ сч 02.01)
ОС , по которым у вас начисляется амортизация в НУ оформлены иначе, не как другие ОС.
По этим ОС ( 8 наименований) вы оформили поступление через документ Поступление основных средств. В документе автоматически формируется регистр Начисление амортизации в НУ-Да.
Так как в Закрытии месяца вы пропускали операцию по Амортизации, вы не видели, что амортизации в НУ может начисляться.
Остальные ОС оформлены через документ Поступление оборудования+Принятие к учету. В документе Принятие к учету, закладка НУ указывали — Стоимость не включается в расходы, поэтому регистра по начислению амортизации в НУ нет.
Сейчас оформите документ Операции, введенные вручную, добавьте регистр — Начисление амортизации в НУ.
Укажите 8 наименований ОС и проставьте — Нет.
Закройте период, проверьте начисление амортизации в НУ.
Дату в документе укажите 31.12.2021. Если нет такой возможности тогда — 01.01.2022, но амортизацию за январь придется откорректировать вручную в НУ.
Оксана, большое вам спасибо!
Не поняла где нужно откорректировать январь, тк амортизация начислилась только в БУ и проставила ВР(скрин), также и в феврале.
При закрытии декабря программа провела операцию Корректировка отложенного налога по ПБУ 18 (скрин) и там она делает проводки по 84 сч , это правильно? или не нужно проводить ?
Если вы документ Операция провели датой 31.12.21, то корректировать амортизацию за январь в НУ не надо. Так как с января ее уже нет.
Если бы Операцию создали 01.01.22, то амортизация в НУ за январь начислилась бы. Ее и нужно было корректировать.
По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Новый вопрос про Корректировку отложенного налога задавайте, пожалуйста, отдельно здесь
Личный кабинет
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
Спасибо за понимание!
А то, что при переходе на Фсбу 6 и при начислении амортизации сумма дублируется с БУ в Временных разницах-так и должно быть?
Здравствуйте!
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Зачем НКО ПБУ 18 уточните, пожалуйста?
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста.
Здравствуйте!
Фонд подлежит обязательному аудиту. Скрин УП прилагаю. С 2022 г можно перейти на балансовый?
Организация может перейти на балансовый метод без ВР/ПР с 2022 года.
В 1С Главное — Учетная политика — История изменений — 2022. Выберите балансовым методом.
Закройте январь 2022. Будут сформированы переходные проводки.
Далее перезакройте следующие месяцы.
Можно уже в копии базы все сделать
Как сделать копию базы 1С 8.3
.
Оксана, здравствуйте!
Начала оформлять переход в рабочей базе.
Провела все операции, все сделала поэтапно, износ списала, уже объединила ОС, которые амортизируются и которые самортизированы в одном документе- Изменение состояние, Изменение элементов, Изменение отражения, и в регламентной Переход на Фсбу 6 появились ошибки.(скрин)
В копии я правила поступление ОС в старых периодах, там в БУ -стоимость не погашалась и счет 02 (где то был 26 сч, 010 сч), тк в Изменении элементов амортизации способ амортизации до изменения не заполнялся, по итогу программа потребовала перепроведение, которое я не стала делать, но она не стала рассчитывать налог на прибыль, требуя вернуться назад
Как теперь поступить? Может есть вариант не править старый период, чтобы Рег.операция переход провелась?
Ирина, добрый день!
Видимо прикрепили не тот скрин. В этом просто скрин карточки ОС.
Ирина, получается, что это та же ошибка , с которой мы начали обсуждение : Проверьте счет начисления амортизации по ОС. Могли ошибочно указать затратный. Например, 20.01 или 26. В вашем случе должен быть указан счет 83.09. Та же рег.операция №115 от 31.12.2021.
Или опять не тот скрин.
Счет начисления амортизации вы имеете ввиду в документе -Изменение отражения амортизации?
Если в карточке ОС, то я открывала период, из-за этого поехала база(скрин)
Да, счет наисления амортизации. Такая же ошибка у вас была в самом первом скрине.
Я предложила вам проверить счет. И вы ответили, что все получилось. Далее уже стали общаться про НУ.
Уточните, что значит поехала база.
Документ проводится 31.12.2021, дату запрета редактирования базы установите 30.12.2021.
Править старый период не требуется или что-то иное вы имели ввиду.
Вы только проводите операции по изменению и в закрытии месяца блок 5 и 6-Корректировка отложенного налога….
В том и дело все получилось-когда я поправила поступление ОС в старом периоде-2010 г, Рег операцию она мне провела, но заставила все перепровести — а когда я стала проверять итоги и уже налог на прибыль был посчитан по другому