Почему при проведении операции Отражение начисления НДС при передаче ТМЦ для собственных нужд формируются постоянные разницы в 1С

1. Здравствуйте!

   Уточните, пожалуйста, вопрос.

   1) Верно ли я поняла, что вы применяете ПБУ 18 с настройкой в Учетной политике — Ведется балансовым методом с применением постоянных и временных разниц?

   2) Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.

   Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.

   Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.

   Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.

2. Добрый день ,Анна!
   1) Верно. В учетной политике настройка — Ведется балансовым методом с применением постоянных и временных разниц
   2) Вкладываю скрины.

3. Безвозмездную передачу продуктов питания сотрудникам не учитываете в налоговом учёте (Письмо Минфина от 07.02.2022 № 03-01-10/7881).
   НДС относящийся к безвозмездной передаче уплачиваете за счёт собственных средств, в НУ не учитываете при определении базы потому это образует постоянные разницы.
   Пригодятся материалы:
   Вручение подарков сотрудникам в 1С
   Семинар:
   Соцпакет для работника (питание, оплата проживания, проезда, обучения, отдыха и т.п.): учет и налоги. Законодательный обзор
   видео Предоставление работникам питания.

4. Добрый день, Галина!

   В материале «Вручение подарков сотрудникам в 1С» в документе отсутствуют проводки ПР.

5. Материал на сайте дан для общего алгоритма учёта в БУ и НУ НДС при безвозмездной передаче товаров.
   У вас ПБУ 18 с ПР и ВР.
   В НУ вы не учитываете исчисленный и уплаченный НДС с этой передачи, это ПР (постоянная разница между БУ и НУ).
   Подробнее с материалами по ПБУ 18 можно ознакомиться в нашем разделе здесь

6. Спасибо!

Комментарии закрыты.