Добрый день! Наша организация на УСН с НДС 7%. Подскажите, с какой базы дохода у нас будет начисляться НДС. С комиссионером заключен договор комиссии на организацию туристическо-эксурсионное обслуживание. Комиссионер действует от своего имени и все расходы платит сам. Мы возмещаем расходы.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
НДС исчисляется (п. 1 ст. 167 НК РФ):
с суммы реализации — в момент отгрузки товаров (оказания услуг, выполнения работ):
по ставкам 5%, 7%, 10%, 22%
с суммы предоплаты в счет будущей реализации — в момент получения предоплаты:
по расчетным ставкам 5/105%, 7/107%, 10/110%, 22/122%
Материал по теме:
С какой суммы и в какой момент упрощенцу исчислять НДС?
Правильно ли понимаю, что расходы комиссионера, которые он произвел в связи с исполнением обязательств по договору комиссии вам перевыставляет. Тогда агент должен перевыставить счет-фактуру от поставщика. У себя отражаете документом Покупки – Покупки – Поступление (акты, накладные) -Услуги (акт)
Контрагент – Агент
Договор с контрагентом «С комиссионером (агентом) на закупку»
Счета расчетов – 76.09, счета затрат – 20,26 и т.д.
В нижней части формы укажите реквизиты перевыставленного агентом счета-фактуры от Поставщика, укажите, что счет-фактура составлен от имени Поставщика на кнопку Зарегистрировать.
Подробнее в материале:
Коммунальные расходы арендатора по посредническому договору в 1С
Спасибо большое за материал.