6НДФЛ

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день, можете мне помочь. Хочу понять заполнение 6ндфл.
Смотрю вебинары, но многое не понятно. Можете подсказать с чего начать, может ссылки покидать или таблицу мне какую в Экселе составить, чтобы понимание пришло?

Метки консультации: 6-НДФЛ
Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте!
    Предлагаю вместе начать разбираться в этом вопросе. Я бы рекомендовала начать изучение на отчете за 1 квартал. Так как меньше всего контрольных соотношений и правил.
    Прикладываю ссылку на запись эфира: 6-НДФЛ за 1 квартал 2026 в 1С:ЗУП 3.1 .
    Про таблицу эксель не подскажу, так как на практике обхожусь без нее. У Вас есть возможность работать в копии базе, например развернуть демо базу или свою рабочую. Мне кажется самое простое, чтобы понять, это взять одного сотрудника. Начислять ему доход и смотреть как будет отражаться в отчете. Но если такой возможности нет, тогда можно анализировать любого сотрудника,которые есть в базе.
    Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Сравнение расчетного листка и справки о доходах по НДФЛ . В этой статье мы как раз показали как сравнивать бухгалтерский учет с налоговым.
    Напишите, пожалуйста, свои вопросы по отчету. Вместе попробуем найти на них ответ❤️

  2. Дошла до универсального отчета, который показывает все ли доходы попадают в учет НДФЛ (файл прикрепляю) и не могу понять, что этот отчет мне показывает и где искать ошибку.

  3. Более подробнее об этом отчете мы рассказали в статье: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ в ЗУП 3.1 .
    Данный отчет показывает когда по зарплате и БУ записываются одни суммы дохода и налога, а в учет НДФЛ – другие. В результате БУ не стыкуется с учетом по НДФЛ.
    Первый сотрудник попал в отчет, но у него погрешность равна 0. Поэтому такие ситуация не исправляем в учете. Оставляем без внимания. Другие 2 сотрудника — нужно исправлять. Чтобы разобраться в ситуации прошу приложить отчет Подробный анализ НДФЛ по 1 из сотрудников. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налогом учете.
    Прикладываю ссылку на статью, в которой описана из возможных причин возникновения такой ситуации: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса .

  6. Доброе утро, отправила Вам на рабочую почту.
    Я сидела, сравнивала все эти показатели. Пока что-то вообще не понимаю.
    Я знаете не могу понять сам принцип учета БУ и НУ, если в 1с Бухгалтерия все видно, то в ЗУП — не понимаю .что мне посмотреть, чтобы понимание сложилось, как все устроено

  7. Когда мы с Вами обсуждаем про учет БУ и НУ, то мы не трогаем программу 1С Бухгалтерия. В ЗУПе бу — это то, что мы начислили сотруднику. Эти данные мы видим в расчетном листке, в отчете Полный свод начислений и удержаний. На основе этих данных формируется документ Отражение зарплаты в бухучете, которые в свою очередь выгружается в 1С Бухгалтерия.
    Так же в ЗУП начисленные доходы (БУ) формируют налоговый учет. Налоговый учет мы можем анализировать в отчетах Сводная справка 2 НДФЛ, Анализ НДФЛ, Подробный анализ ндфл по сотруднику. На основе этих данных формируется отчет 6-НДФЛ. Получается что отчет Сверка БУ и НУ, грубо говоря, сопоставляет все ли данные БУ правильно попали в НУ. Так как есть ошибки, и иногда учет расходится.
    Если смотреть приложенные отчеты, то вообще не понятно, что не так с программой. Перерасчетов нет, учет разъехался.
    В данной ситуации предлагаю исправить учет с помощью документа Начисление за первую половину месяца. Более подробнее о том как это сделать мы рассказали в статье: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса . В статье описана ошибка, но нам подойдет именно способ решения. Если не будет получаться ввести документ Начисление за первую половину месяца — напишите 🌟

  8. Добрый вечер, спасибо Вам за подробное объяснение. Попробую на копии.

    У меня снова вопрос: подскажите, выплата перечисленного НДФЛ идет без копеек.
    в Разделе 2 Отчета 6-НДФЛ при расшифровке показателя строка 120 — суммы с копейками. Возникает разница. В отчете 6-НДФЛ необходимо как-то править и округлять показатели?
    Может я неверно спрашиваю, поправьте пож-та .

    В разделе «Сумма дохода полученная ФЛ» отражается именно перечисленная сумма, согласно ведомости в банк на выплату?

    1. Доброе утро! Пожалуйста 🌟
      Строка 120 — суммы с копейками. Да, все верно. В 120 строке отражается доход с копейками.
      140,160 строка — это суммы НДФЛ. Здесь происходит округление до рубля. На практике я видела, что перечисление сумм НДФЛ в бюджет делали с копейками, но в отчете 6-НДФЛ мы такое не отражаем. Такие платежи будут видны только в бухгалтерской программе, так где делают платежки.
      В разделе «Сумма дохода полученная ФЛ» отражается именно перечисленная сумма, согласно ведомости в банк на выплату? Немного иначе. Суммы в ведомости на выплату уже за минусом НДФЛ. В Разделе 2 указываются суммы начисленного и фактически полученного дохода. Прикладываю ссылку на статью: Проверка Раздела 2 6-НДФЛ .

  9. подскажите, правильно ли штраф за нарушение ПДД, который мы удерживаем с водителя начисляется в его доходы ? Я начала в эксель перекидывать выплаты по датам выплаты и сравнивать с отчетом Анализ НДФЛ по датам получения дохода и вот увидела …

  10. Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Оплата штрафа за работника-водителя: как быть с НДФЛ и взносами? . Здесь вопрос больше методологический, законодательный. Но скорее всего такой в такой ситуации с уплаченного штрафа не надо начислять НДФЛ и взносы.
Добавить комментарий