Корректировка 2-НДФЛ

1. Здравствуйте!

   Очень интересный вопрос! Изначально проверила на демобазе 3.1.15.134, у меня корректирующая 2-НДФЛ заполняется. Поэтому первое, что пришло в голову, установлен ли флажок, что данные приняты ИФНС в исходной справке?

   Еще покопалась на партнерском форуме и в интернете. Выяснила, что такая проблема иногда проявляется и при установленном флажке в исходной справке. При заполнении корректирующая 2-НДФЛ учитывает дату подачи исходной справки, а также дату и месяц документа, которым исправляли учет. Например, если исходную справку подали 31.01.2020г. и документ исправления зарегистрирован январем, то программа не заполняет в корректирующую 2-НДФЛ этого острудника. Также если менялись только персональные данные, а изменений в учете НДФЛ по сотруднику не было — он тоже не попадает в корректировку 2-НДФЛ автоматически.

   Поэтому если у Вас флажок о принятии отчета ИФНС в исходной справке установлен, опишите подробнее на примере 1 сотрудника:

   • в связи с чем необходима подача корректировки 2-НДФЛ
   • какими документами был зарегистрирован перерасчет, покажите сркиншоты этих документов
   • покажите скриншот исходной и корректирующей справки 2-НДФЛ. Чтобы была видна шапка документа и строка по сотруднику со сводными данными.

   1. Светлана, здравствуйте! Флажок о принятии отчета ИФНС у нас установлен, и действительно, ошибка проявляется и при нем. Корректировка связана с тем, что расчетчик изначально вручную правил первичный отчет, что являлось ошибочным решением. Ситуация была с больничным листом в Феврале 2019 г., который сторнировал оклад в Декабре 2018 г. За январь начислений не было. Расчетчик сдал отчет за 2018 г. как-будто ничего не сторнировалось. А в Феврале отчета 2-НДФЛ за 2019 ничего тоже не показал, поскольку за Февраль 2019 итоговая сумма по расчетному листу = «0» (сколько отсторнировалось за Декабрь 2018 г., + Начислено по больничному + Продление отпуска).
      Теперь же, подготовив корректирующий отчет за 2018 г. (который также на автомате не заполнился), где показывает сумму за минусом сторно в Феврале за Декабрь. А в Феврале теперь необходимо показать больничный и продление отпуска.
      Таким образом, перерасчет никак не оформляли в программе, потому что она все рассчитала правильно. Но отчет как бы не видит, что были указаны в первичном неправильные цифры и упрямо не заполняется автоматически.

      1. Программа не анализирует цифры в исходном отчете 2-НДФЛ. Точнее она их анализирует, только если видит, что ПОСЛЕ подачи исходного отчета были какие-то движения по регистрам отчетного года. Т.к. у Вас никаких движений в учете по НДФЛ по этому сотруднику после подачи исходной 2-НДФЛ за 2019 год не было, то программа не учитывает этого сотрудника при заполнении корректировки. Считается по умолчанию, что эти движения были учтены в исходном отчете. Видимо, разработчики не учитывают вариант ручной корректировки отчетов 2-НДФЛ в неверную сторону. Или считают, что если эти корректировки были, то не нужно вмешиваться и заполнять сотрудника при каждой корректировке 2-НДФЛ. Заполнение корректирующей 2-НДФЛ ориентировано на учет изменений, произошедших после сдачи первичных справок.

         Кстати если БЛ продлевал отпуск и при этом сумма отпускных не изменилась, то можно обойтись без сторнирования доходов 2018 года и без подачи корректировочных отчетов по НДФЛ за 2018 и 2019 годы. Тогда отчеты по НДФЛ и за 2018 и за 2019 год заполнились бы так, как нужно расчетчику: в 2018 не было бы сторно, в 2019 не было бы начисления отпускных. И это касается не только 2-НДФЛ, но и 6-НДФЛ, ведь эти отчеты стыкуются налоговой между собой, поэтому их данные в части доходов и исчисленного налога должны совпадать.

         Понятно, что сейчас уже наверное не захочется трогать февраль 2019, но вдруг пригодится на перспективу. Для того, чтобы БЛ не сторнировал отпуск, можно использовать:
         — новый механизм продления отпуска — Специальный механизм для продления отпуска в связи с болезнью и для отзыва из отпуска (ЗУП 3.1.14).
         — когда не было нового механизма, мы рекомендовали такую последовательность действий (подойдет для версий до 3.1.14): Как отразить больничный лист во время отпуска, чтобы в нем не появлялись суммы перерасчета по отпуску для выплаты в межрасчетный период?.

         1. Светлана, спасибо!

            1. Вам спасибо за интересный вопрос! 🙂

Комментарии закрыты.