Добрый день! Коллеги, подскажите, пожалуйста, такой вопрос. Аванс и зп за декабрь, а также НДФЛ, выплатили в декабре 2022г, 29 числа. Сегодня выплатили аванс за январь 2023г. Нужно ли в уведомлении по НДФЛ, которое мы должны подать до 25 января, указывать НДФЛ с декабрьских выплат, если мы не отправляли такое уведомление в декабре? Или нам нужно подать уведомление только с тех выплат, которые были в январе? Спасибо за ответ.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Уведомление по НДФЛ
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Уведомления за декабрь Добрый день! Подскажите, пожалуйста, заработную плату за декабрь, выплатили в декабре, готовим уведомление по НДФЛ, вопросик по уведомлению по взносам,…
- Отчетность за 2022 - 6-НДФЛ Здравствуйте! В декабре мы выплатили аванс не удерживая и не перечисляя НДФЛ. З-плату за декабрь 2022 выплатили 12 января 2023.…
- Как заполнить уведомление по НДФЛ, если обособленное подразделение закрыто? Добрый день! Обособленное подразделение закрыто 27 мая, 30 мая сотруднику(уволенному) по этому ОП выплатили премию. Можем ли мы подать уведомление…
- Больничный во время отпуска Добрый день! просьба помочь разобраться. Сотрудница пошла в отпуск (с 16.01.23-22.01.23), отпускные выплатили 12.01.23. Из ФСС пришло уведомление о больничном…
Статьи по этой теме
- Памятка кодов для доходов, выплачиваемых физлицам Скачать Памятку кодов для доходов, выплачиваемых физлицам → См. также: Коды выплат зарплаты в платежках Беспроцентный кредит на выплату зарплаты…
- Заменяет ли уведомление об исчисленном налоге на прибыль по дивидендам декларацию? Организация на УСН. Выплатили дивиденды российской организации в июле 2023. Заплатили за неё налог на прибыль. Декларацию за 9 месяцев…
- Обзор законодательства по зарплате за 27.12–30.12.2025 ФНС предлагает подать уведомление по взносам за декабрь до 31.12.2025, если платим их в декабре Инспекции ФНС разослали работодателям письма…
- Зарплата за декабрь 2025 – когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ В статье разберем, когда нужно выплатить зарплату за декабрь 2025. Также посмотрим, как отразится в учете по НДФЛ декабрьская зарплата…
Здравствуйте! Нет, не нужно. В Уведомлении 25 января нужно указать только НДФЛ, удержанный при выплатах с 1 по 22 января 2023 г.!
Налоговая будет действовать следующим образом. По платежам налогов, по которым у них нет информации о начислениях по состоянию на 31.12.2022 (т.е. отчетность еще не подавалась) они сформируют «искусственные» начисления на всю сумму выполненного вами платежа. При подаче «декларации» 6-НДФЛ за 2022 год их «искусственные» начисления заменяться на реальные из декларации. Поэтому по этим платежам Уведомление подавать не нужно.
Уведомление необходимо, если НДФЛ за декабрь вы заплатили 9 января 2023 г. Так как платеж попадет уже на единый налоговый счет (ЕНС), то чтобы ФНС узнала, что это именно платеж НДФЛ им потребуется уведомление. Заполнить его нужно особым образом — см. Памятку от ФНС
По НДФЛ, исчисленному и удержанному за декабрь 2022 года Уведомление предоставляется не позднее 09.01.2023, в поле «Код отчетный (налоговый) период / Номер месяца (квартала)» – 34/04, «Отчетный год» — 2022.
Елена, добрый день! Спасибо Вам большое за такой подробный ответ! И за оперативность! Хорошего дня!